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出纳业务操作(20秋)形考作业3

阅读:6 更新时间:2022-04-15 21:48:15

出纳业务操作(20秋)形考作业3


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1.根据现金收支日常管理的有关规定,下列说法正确的是( )。
A.企业支付现金时,可以从本单位的现金收入中直接支付
B.企业可用“白条顶库”,但最长时间不得超过 1 个月
C.企业可用“白条顶库”,但最长时间不得超过 1 天
D.企业现金收入应于当日送存开户银行,当日送存有困难的,由开户银行确定送
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2.出差人员报销差旅费,出纳库存现金不足支付。下列做法正确的是(???)
A.、出纳将私人现金先垫付
B.、从本单位现金收入中直接支付
C.、出纳个人打欠条
D.、开出现金支票支付
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3.人民币的符号为( )
A.、¥
B.、$
C.、£
D.、§
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4.现金结算起点为(???)元。
A.、500
B.、5000
C.、100
D.、1000
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5.支票的有限期限为( )
A.、15天
B.、10天
C.、30天
D.、一个月
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6.为了总括反映和监督库存现金的收支和结存情况,企业应设置(???)账户进行总分类核算。
A.、“现金”
B.、“备用金”
C.、“银行存款”
D.、“货币资金”
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7.职工张某出差归来,报销差旅费 200 元,交回多余现金 100 元。应填制的记账凭证是( )。
A.收款凭证
B.收款凭证和转账凭证
C.转账凭证
D.收款凭证和付款凭证
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8.大部分假人民币所使用的纸张在紫外光下有较强(##)反映。
A.透光
B.反光
C.荧光
D.吸光
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9.下列有关企业办理现金收支业务的规定,叙述正确的是( )。
A.企业现金收入应于当日送存开户银行
B.企业支付现金时不得从本单位的库存现金限额中直接支付
C.企业从开户银行提取现金,应当写明用途,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核后,予以支付现金
D.企业因采购地点不固定、交通不便以及其他特殊情况必须使用现金的,可根据情况自主使用
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10.(???)不可能成为现金支出的原始凭证。
A.、借款收据
B.、工资表
C.、报销单
D.、商业承兑汇票
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1.库存现金的管理一般涉及( )三个方面。
A..使用范围
B..使用权限
C..限额
D..收支控制
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2.若企业库存现金实有数小于账面数 200 元,则导致该差错的原因可能有( )。
A..库存现金出纳员多付库存现金
B..库存现金出纳员少收库存现金
C..库存现金出纳员贪污
D..误将 100 元支出作为收入入账
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3.点钞技术方法具体包括( )。
A..手持式单指单张点钞法
B..手按式点钞法
C..扇面式点钞法
D..手持式点钞法
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4.单位的职工出差归来报销差旅费并上交回剩余现金的事项,根据差旅费报销单和收据,应填制的记账凭证有( )。
A..现金付款凭证
B..现金收款凭证
C..银行收款凭证
D..转账凭证
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5.登记现金日记账借方发生额的依据有( )
A.. 现金收款凭证
B.. 现金付款凭证
C.. 银行存款收款凭证
D.. 银行存款付款凭证
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1.企业支付现金必要时可以从企业的现金收入中直接支取现金 ( )
T.对
F.错
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2.收入现金时,在现金收入凭证和回单上加盖现金收讫章以示现金收妥。()
T.对
F.错
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3.大型企业单位可在财务处下设出纳科;中型单位可在财务科下设出纳室,小型 单位可在财务股下配备专职出纳员。( )
T.对
F.错
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4.支票是单位或个人签发的,委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。?(?)
T.对
F.错
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5.现金清查时出纳人员不得在场,应回避。( )
T.对
F.错
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